Jak odkładać na emeryturę?

IKZE to skrót oznaczający Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego. Działa ono bliźniaczo podobnie do znanego już od dawna IKE. IKE i IKZE służą do tego samego celu – odkładania środków na emeryturę. Te podobne produkty różni w największym stopniu podejście do opodatkowania.

IKE i IKZE pozwalają na inwestowanie i czasowe (do ostatecznej wypłaty) ominięcie podatku od osiągniętych zysków zwanym „podatkiem Belki”. Jest to więc korzyść odłożona w czasie, jednak środki z IKE nie będą opodatkowane podatkiem dochodowym, a już te z IKZE tak. W zamian środki co roku wpłacone do IKZE do wysokości 4 proc. pensji pomniejszą roczną podstawę opodatkowania, ale pamiętać trzeba, że na zakończenie inwestycji zapłacimy podatek od zysków.

Paweł Cymcyk, A-Z Finanse